উপক্রমণিকা

…

লেনদেনের শরয়ি বৈধতা

যা সমকালীন ইসলামি ব্যাংকসমূহ পরিচালনা করে থাকে

শায়খ আবদুর রহমান আবদুল খালিক-এর পক্ষ থেকে

কুয়েত

* এটি আপনাদের এবং আমাদের মুসলিম উম্মাহর প্রতি ভালোবাসা পোষণকারী এক ব্যক্তির পক্ষ থেকে কিছু কথা, যা আমি আপনাদের সামনে পেশ করছি আমার দায়মুক্তির অভিপ্রায়ে এবং উম্মাহর কল্যাণ কামনায়; আর সকলের হিসাব গ্রহণের ভার মহান আল্লাহ সুবহানাহু ওয়া তায়ালার ওপর। যেহেতু ইসলামি ব্যাংকসংক্রান্ত বিষয়টি দীর্ঘ এবং বহুমুখী শাখা-প্রশাখায় বিস্তৃত, আর এই স্বল্প সময়ে বিষয়টি বিস্তারিত ব্যাখ্যা করা সম্ভব নয়, তাই আমি আপনাদের সামনে গবেষণার জন্য অপরিহার্য কিছু সুনির্দিষ্ট ও মৌলিক রূপরেখা উপস্থাপন করব এবং সেই সব বিষয়ের প্রতি আপনাদের দৃষ্টি আকর্ষণ করতে চাই যা আমি সমীচীন মনে করি।

প্রথমত: ইসলামি ব্যাংকসমূহ একটি ইসলামি লক্ষ্য ও উদ্দেশ্য:

বর্তমানে এটি বলা বাহুল্য যে, ইসলামি ব্যাংকসমূহ হলো প্রতিটি সত্যনিষ্ঠ মুসলিমের জন্য একটি ইসলামি লক্ষ্য, উদ্দেশ্য এবং আকাঙ্ক্ষা। প্রতিটি মুসলিমের কর্তব্য হলো এমনভাবে এই ইসলামি ব্যাংকগুলো প্রতিষ্ঠার প্রচেষ্টা চালানো, যা মুসলিমের জন্য পবিত্র আহার ও হালাল উপার্জন নিশ্চিত করে এবং ইসলামি উম্মাহর জন্য বিজয় ও সম্মান বয়ে আনে। এতে কোনো সন্দেহ নেই যে, সেই ব্যক্তি ইসলামের আদর্শ থেকে বিচ্যুত, যে মুসলিমদের এবং শরিয়াহ অনুযায়ী তাদের অর্থনৈতিক ব্যবস্থা গড়ে তোলার মাঝে প্রতিবন্ধকতা সৃষ্টি করতে চায় এবং আল্লাহর শরিয়াহ বাস্তবায়নের নিমিত্তে ইসলামি ব্যাংকগুলোর পথচলাকে বাধাগ্রস্ত করতে চায়।

দ্বিতীয়ত: অতীতের দিকে এক দৃষ্টি:

ইসলামী ব্যাংকগুলোর স্বার্থ সংরক্ষণের জায়গা থেকে আমরা সেখানে বর্তমানে প্রচলিত অনেক লেনদেনের শরয়ি অবৈধতার বিষয়ে দীর্ঘ প্রবন্ধ লিখেছি। আল্লাহর প্রশংসায়, ১৯৬৬ সাল থেকে এই ব্যাংকগুলো প্রতিষ্ঠার লক্ষ্যে দাওয়াত প্রদান ও কাজ করার সৌভাগ্য আমাদের হয়েছে। এক্ষেত্রে আমরা আমাদের উস্তাদ ডক্টর ঈসা আবদু (আল্লাহ তাঁর ওপর রহমত বর্ষণ করুন)-এর অনুসারী ও সহযোগী ছিলাম, যিনি প্রকৃতপক্ষেই প্রথম ইসলামী ব্যাংকের অগ্রপথিক ও প্রতিষ্ঠাতা। আল্লাহ তাআলা মুসলিম উম্মাহর পক্ষ থেকে তাঁকে উত্তম প্রতিদান দান করুন এবং চিরস্থায়ী জান্নাতে তাঁর স্থান প্রশস্ত করুন।

তৃতীয়ত: যে লক্ষ্য ও উদ্দেশ্যের ভিত্তিতে ইসলামি ব্যাংকসমূহ প্রতিষ্ঠিত হয়:

আপনাদের নিকট এটি অস্পষ্ট নয় যে, ইসলামি ব্যাংক একটি মৌলিক বিষয়ে সুদভিত্তিক ব্যাংক থেকে ভিন্নতর; আর তা হলো— ইসলামি ব্যাংক নিজেই ব্যবসায়ী, প্রস্তুতকারক, চাষী ও ইজারাদাতা এবং এটি মৎস্য শিকার ও খনিজ সম্পদ আহরণের কাজ করে থাকে। সংক্ষেপে বলতে গেলে, এটি উপার্জনের সকল বৈধ (مشروع) কার্যাবলি সম্পাদন করে থাকে এবং এটি এর বিপরীত...

সুদভিত্তিক ব্যাংক কেবল অর্থের মালিক এবং কৃষি, শিল্প বা বাণিজ্যিক প্রকল্পের উদ্যোক্তার মধ্যে মধ্যস্থতাকারী হিসেবে কাজ করে। প্রকৃতপক্ষে, সুদভিত্তিক ব্যাংক আমানতকারীর একজন প্রতিনিধি (وكيل) হিসেবে কাজ করে, যেখানে সে আমানতকারীর অর্থ নির্দিষ্ট সুদে (الربا) ঋণ দেয় এবং নিজে কোনো ক্ষতির দায়ভার বহন করে না। অন্যদিকে, ইসলামি ব্যাংক আমানতকারীদের কাছ থেকে অর্থ গ্রহণ করে যাতে সে নিজেই কৃষি, শিল্প, নির্মাণ বা ইজারার কাজ করতে পারে এবং এর ফলে সে লাভ বা লোকসান করে এবং আমানতকারীকে লাভ ও লোকসানের অংশীদার করে।

আজ কারো কাছেই এটি গোপন নয় যে, ইসলামি ব্যাংকগুলোর কোনোটিই সেই উদ্দেশ্যগুলোর তেমন কিছুই করেনি যার জন্য তারা প্রতিষ্ঠিত হয়েছিল; তারা নিজেরা কৃষি, শিল্প, বাণিজ্য, মৎস্য শিকার বা খনিজ উত্তোলনের কোনো কাজ শুরু করেনি। তবে আমানতকৃত অর্থের মাত্র পাঁচ শতাংশ এই খাতে ব্যয় হয়েছে। কিন্তু বাকি আমানতকৃত অর্থ এমন এক সুদভিত্তিক পন্থায় পরিচালিত হয় যাতে বিন্দুমাত্র সন্দেহ নেই যে এটি একটি প্রতারণামূলক সুদ (الربا)। আর তা তারা তথাকথিত ‘বাই মুরবাহা’ (بيع المرابحة) এবং ‘ডকুমেন্টারি ক্রেডিট’ (الإعتمادات المستندية) বা ঋণপত্রের মাধ্যমে করে থাকে।

তথাকথিত ‘বাই মুরবাহা’-তে ইসলামি ব্যাংক বাহ্যত নিজের জন্য ক্রয় করে, কিন্তু প্রকৃতপক্ষে সেই ক্রেতার জন্য ক্রয় করে যার সাথে সে চুক্তিবদ্ধ হয়েছে এবং যার কাছে পণ্যটি বিক্রি করেছে। ব্যাংক এখানে প্রকৃত ক্রেতা নয়, বরং সে একটি সুদভিত্তিক মধ্যস্থতাকারী মাত্র যে কোনো ঝুঁকি না নিয়েই মুনাফার নিশ্চয়তা পায়। সে একই সময়ে ক্রয় ও বিক্রয় করে এবং পণ্যটি হস্তান্তর করে যখন সেটি কারখানায়, সমুদ্রে অথবা বিক্রেতা ব্যবসায়ীর গুদামে থাকে। এটি সুদের (الربا) ওপর এক প্রকাশ্য প্রতারণা এবং এটি ক্রয়-বিক্রয়ের (البيع) অন্তর্ভুক্ত নয়। আমরা আল্লাহর প্রশংসায় বিভিন্ন প্রবন্ধে বিষয়টি বিস্তারিত বর্ণনা করেছি এবং যারা এই মিথ্যা ক্রয়-বিক্রয় বা ‘বাই মুরবাহা’ (بيع المرابحة) রক্ষার চেষ্টা করেছে তাদের উপযুক্ত জবাব দিয়েছি। ইসলামের সুপরিচিত ‘বাই মুরবাহা’-র সাথে এর কোনো সম্পর্ক নেই।

আর ‘ডকুমেন্টারি ক্রেডিট’ (الإعتمادات المستندية) বা ঋণপত্র হলো ক্রেতার কাছে বিক্রয় সংক্রান্ত নথিপত্র পৌঁছানোর নিশ্চয়তা প্রদানের একটি মাধ্যম। এটি এমন একটি সেবা যার বিনিময়ে ব্যাংক পারিশ্রমিক গ্রহণ করে এবং এটি জায়েজ (جائز)। তবে সুদভিত্তিক ব্যাংক যদি তার গ্রাহকের পক্ষে অর্থ পরিশোধ করে এবং গ্রাহক তা পরিশোধে দেরি করে, তবে ব্যাংক প্রতিদিনের বিলম্বের জন্য তার ওপর সুদ (الربا) ধার্য করে। ইসলামি ব্যাংকগুলোও এমন লোক খুঁজে নিয়েছে যারা তাদের জন্য হিলা বা কৌশলের পথ বের করে দেয় এবং তারা ক্রেতা-গ্রাহকের ওপর একটি ক্রমবর্ধমান হার নির্ধারণ করে। যেমন: যে তিন মাসে পরিশোধ করবে সে ১.৫% দেবে, যে ছয় মাসে পরিশোধ করবে সে ৩% দেবে এবং যে এক বছরে পরিশোধ করবে সে ৬% দেবে। এটি মূলত নির্দিষ্ট মুনাফার বিনিময়ে ঋণ আদান-প্রদান (المداينة)। এই দাবি কোনো কাজে আসবে না যে, এই ঋণ অন্য কোনো চুক্তির সাথে মিশ্রিত, যেমন নথিপত্র গ্রহণের ক্ষেত্রে ক্রেতার পক্ষ থেকে প্রতিনিধিত্ব (الوكالة)। কারণ নথিপত্র হস্তান্তরের পারিশ্রমিক নির্দিষ্ট এবং তা ঋণ আদান-প্রদান থেকে পৃথক করা সম্ভব। ফলে ইসলামি ব্যাংকগুলো বর্তমানে ‘ডকুমেন্টারি ক্রেডিট’-এর ক্ষেত্রে যা করছে এবং সুদভিত্তিক ব্যাংকগুলো যা করছে তার মধ্যে বিন্দুমাত্র পার্থক্য নেই। আমরা একটি স্মারকলিপিতে বিষয়টি বিস্তারিত আলোচনা করেছি এবং কুয়েত ফাইন্যান্স হাউসে জমা দিয়েছি যখন একজন আলেম এ বিষয়ে ফতোয়া (إفتاء) চেয়েছিলেন।

চতুর্থত: ইসলামি স্লোগান তোলা গুরুত্বপূর্ণ বিষয় নয়, বরং প্রকৃত ইসলাম বাস্তবায়ন করাই হলো আসল কাজ:

আমি মনে করি আপনাদের নিকট এটি অস্পষ্ট নয় যে, কোনো মুসলিমের কেবল 'আমি মুসলিম' বলে স্লোগান দেওয়া এবং অতঃপর নিজের খেয়ালখুশি মতো কাজ করা বড় বিষয় নয়; বরং এখন—এবং এই মুহূর্তে বিশেষভাবে—আমাদের জন্য সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হলো ইসলামের প্রকৃত রূপ ফুটিয়ে তোলা এবং মানুষের নিকট বাস্তব ইসলামকে উপস্থাপন করা। তার ওপর আমার পূর্ববর্তী উত্তরসমূহে আমি 'বাইউল মুরাবাহা' এর প্রসঙ্গটি উল্লেখ করেছি যে, এই ধরনের অপকৌশলের (تحايل) মাধ্যমে আমরা বর্তমানে পৃথিবীতে বিদ্যমান সকল সুদ (ربا) চর্চা করতে পারি তথাকথিত 'বাইউল মুরাবাহা'র মাধ্যমে। কারণ লেনদেনের এই পদ্ধতিটি যেকোনো ধরনের সুদি কারবারকে যেকোনো আঙ্গিকে সম্পন্ন করা সহজ করে দিয়েছে এই 'বাইউল মুরাবাহা' নামক পদ্ধতির মাধ্যমে। এর অর্থ হলো, বর্তমানে পৃথিবীতে কেবল সুদই (ربا) বিদ্যমান নেই, বরং যেকোনো সুদি লেনদেনকে আমরা কেবল নথিপত্র বা লেখার ধরন পরিবর্তনের মাধ্যমে 'শরয়ি' (شرعية) রূপ দিতে পারি। যেমন—"আমি অমুক হারে সুদে ঋণ নিয়েছি" বলার পরিবর্তে আমি বলি যে, আমি ক্রেতা বা বিক্রেতা নই, বরং আমি একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য নির্দিষ্ট সুদে অন্যকে আমার অর্থ অগ্রিম প্রদান করেছি।

পঞ্চম: আপনারা কার পক্ষ হতে স্বাক্ষর (توقيع) করছেন সে দিকে লক্ষ্য রাখুন?

পরিশেষে আজ এখানে সমবেতদের উদ্দেশ্যে আমি বলতে চাই, আপনারা কার পক্ষ হতে স্বাক্ষর (توقيع) করছেন তা ভেবে দেখুন। আপনারা মহান আল্লাহর পক্ষ হতে স্বাক্ষর (توقيع) করছেন। কেননা আপনারা যখন বলেন যে এটি হালাল (حلال), তখন আপনারা বোঝাতে চান যে আল্লাহ এটিকে বৈধ করেছেন। আর এতে কোনো সন্দেহ নেই যে, কোনো হারামকে (حرام) হালাল (حলাল) সাব্যস্ত করা কোনো হালালকে (حلال) হারাম (حرام) সাব্যস্ত করার মতোই। নিশ্চয়ই সুদের (ربا) একাত্তরটি শাখা (باباً) রয়েছে, যার মধ্যে ক্ষুদ্রতমটি হলো কোনো ব্যক্তির স্বীয় মায়ের সাথে ব্যভিচার করার সমতুল্য। আর সবচেয়ে বড় সুদ (ربا) হলো কোনো মুসলিম ব্যক্তির সম্মানহানি করা। সুতরাং আপনারা নিজেদের কোথায় দাঁড় করাচ্ছেন তা লক্ষ্য করুন এবং জেনে রাখুন যে, আজ আপনারা যা স্বাক্ষর (توقيع) করছেন সে সম্পর্কে কাল কিয়ামতের দিন আল্লাহ আপনাদের অবশ্যই জিজ্ঞাসাবাদ করবেন।

পরিশেষে আমি এই ঘটনাটি উল্লেখ করছি আপনাদের দায়িত্বের পরিধি স্পষ্ট করার জন্য: আমি ইসলামী ব্যাংকের জনৈক দায়িত্বশীল ব্যক্তিকে জিজ্ঞাসা করেছিলাম— আপনারা কেন শিল্প, কৃষি ও বাণিজ্যিক প্রকল্পসমূহ গড়ে তুলছেন না? অথচ এই উদ্দেশ্যেই তো ইসলামী ব্যাংকগুলো প্রতিষ্ঠিত হয়েছিল। তিনি আমাকে উত্তর দিলেন— আমরা তা করতে সক্ষম নই। আমি বললাম— তবে বর্তমানে বিদ্যমান কিছু কোম্পানির সাথে অংশীদারিত্ব (مشاركة) করুন অথবা সফল কোম্পানিগুলো কিনে নিন। তিনি বললেন— আমরা নির্ভরযোগ্য (من نستأمنه) কাউকে পাচ্ছি না এবং আমানতকারীদের অর্থ নিয়ে ঝুঁকি (مخاطرة) গ্রহণ করতে আমরা শঙ্কিত। তখন আমি তাকে বললাম— এটি তো সুদখোরদেরই (مرابين) অজুহাত; তারাও ঝুঁকি (مخاطرة) নিতে চায় না। কিন্তু যারা আপনাদের নিকট অর্থ গচ্ছিত রেখেছে তারা কি সেই সব মুসলিম নয় যারা সুদ (ربا) থেকে পলায়ন করেছে? তারা তো জেনেই তাদের অর্থ জমা রেখেছে যে এতে লাভ (ربح) ও লোকসান (خسارة) উভয়ই হতে পারে। তবে কেন আপনারা ঝুঁকি (مخاطرة) নিতে ভয় পাচ্ছেন? আজ পর্যন্ত আমি এর কোনো সদুত্তর পাইনি।

হে আমার প্রিয় ভাইয়েরা, এটি আপনাদেরই দায়িত্ব: আপনারা যদি ইসলামী ব্যাংকগুলোকে সঠিক ইসলামী কর্মপদ্ধতির দিকে পরিচালিত করেন, তবে তারা সেদিকেই ধাবিত হবে। আর মহান আল্লাহর পর এর সকল কৃতিত্ব হবে আপনাদেরই। কিন্তু বর্তমানে যা প্রচলিত আছে সেই সুদী লেনদেন (معاملات ربوية) গুলোকেই যদি আপনারা অনুমোদন প্রদান করেন, তবে আপনারা জুলুম (ظلم), প্রতারণা (غش) ও সুদকেই (ربا) সুসংহত করবেন। এমতাবস্থায় বর্তমানে বিদ্যমান ইসলামী ব্যাংকগুলো সুদী ব্যাংকগুলোরই একটি নতুন প্রতারণামূলক (تحايلي) রূপ হিসেবে গণ্য হবে। সুতরাং আজ আপনারা যা ইচ্ছা তা বেছে নিন। হে আল্লাহ, আমি কি পৌঁছে দিয়েছি? হে আল্লাহ, আপনি সাক্ষী থাকুন।

মুরাবাহা (مرابحة) ক্রয়-বিক্রয় কখন হালাল এবং কখন হারাম হয়?

এটি নিশ্চিতভাবে পরিচিত যে, প্রতিটি হারাম কাজকে যখন শরয়ি রূপ দেওয়া হয়, তখন সেটি হারামের পর্যায়েই থেকে যায়; বরং এর হারাম হওয়ার মাত্রা আরও বৃদ্ধি পায়। কারণ, এটি আল্লাহ সুবহানাহু ওয়া তাআলা যা হারাম করেছেন তা অর্জনের জন্য একটি কূটকৌশল (حيلة) হিসেবে ব্যবহৃত হয়। এতে কোনো সন্দেহ নেই যে, কোনো কাজ হারাম না হালাল—তা নির্ধারণের ক্ষেত্রে উদ্দেশ্য ও নিয়তের বিশাল প্রভাব রয়েছে।

এটিও নিশ্চিতভাবে জানা যে, ক্রয়-বিক্রয় বৈধ; তবে এই বৈধতা নিঃশর্ত নয়। বরং ক্রয়-বিক্রয় হালাল হওয়ার জন্য কিছু শর্ত পূরণ হওয়া অপরিহার্য এবং ক্রয়-বিক্রয়ের বিশুদ্ধতা (صحة) বিনষ্টকারী কিছু প্রতিবন্ধক রয়েছে যা থেকে দূরে থাকা আবশ্যক।

আমাদের পূর্ববর্তী ফকিহগণ এক প্রকারের ক্রয়-বিক্রয় বৈধ করেছেন যার নাম দিয়েছেন মুরাবাহা (مرابحة)। কিন্তু বর্তমানের কিছু চলমান ও নতুন লেনদেনে এটি প্রকাশ্য সুদি কারবারের জন্য একটি কৃত্রিম শরয়ি রূপ হিসেবে গৃহীত হয়েছে।

শরিয়তসম্মত (مشروع) মুরাবাহা ক্রয়-বিক্রয় হলো বিক্রেতা ক্রেতাকে বলবে যে, "আমি এই পণ্যটি এত দামে ক্রয় করেছি এবং এতে আমাকে এত টাকা লাভ দিন, আমি এটি আপনার কাছে বিক্রি করব।" বিক্রেতা পণ্যটি নগদ মূল্যে বিক্রি করুক বা বাকিতে—এর শরিয়তসম্মত (مشروع) হওয়ার ব্যাপারে ফকিহদের মধ্যে কোনো মতভেদ নেই। মুসলিমরা তাদের বাজারে এই ধরনের ক্রয়-বিক্রয় সব সময় করে আসছেন। অনেক সময় বিক্রেতা আপনাকে বলে থাকেন, "এই পণ্যটি আমার এত টাকা দিয়ে কিনতে হয়েছে, আমাকে এত টাকা লাভ দিন এবং আমি এটি আপনার কাছে বিক্রি করব।"

এখানে ক্রয়-বিক্রয়টি বিশুদ্ধ (صحيح) হবে, বিক্রেতা মিথ্যা বলুক বা সত্য। তার মিথ্যা বলা এখানে তার জন্য হারাম হবে, যা ক্রয়-বিক্রয়ের বিশুদ্ধতাকে (صحة) বাধাগ্রস্ত করবে না, যদিও এতে মহাপাপ রয়েছে। কারণ রাসুলুল্লাহ (সা.) বলেছেন: "তিন ব্যক্তির সাথে আল্লাহ কিয়ামতের দিন কথা বলবেন না এবং তাদের দিকে তাকাবেন না: ...তাদের মধ্যে একজন ওই ব্যক্তি যে আসরের পর কোনো ব্যক্তির কাছে কোনো পণ্য বিক্রি করল এবং আল্লাহর নামে কসম খেয়ে বলল যে সে এটি এত দামে কিনেছে, অথচ সে তা অন্য কোনো দামে কিনেছিল।" এটি বুখারি বর্ণনা করেছেন।

কিন্তু মুরাবাহার হারাম রূপটি—যা সুদের প্রতি একটি কূটকৌশল (حيلة) হওয়ার ব্যাপারে কোনো সন্দেহ নেই—তা হলো সেই পদ্ধতি যা অনেকে ইসলামি ব্যাংক বা অর্থায়নকারীদের কাছে গিয়ে করে থাকেন। তারা তাদের বলেন, "আমার জন্য অমুক জমি বা অমুক গাড়িটি কিনে দিন এবং আমি তা আপনার থেকে কিনে নেব।" সে ব্যাংক বা অর্থায়নকারীর কাছে কেবল বাকি মূল্যে কেনা এবং অর্থ প্রাপ্তির উদ্দেশ্যেই যায়। তাই সুদের ওপর ঋণ নিয়ে পণ্যটি কেনার পরিবর্তে সে এই কূটকৌশলের (حيلة) আশ্রয় নেয়। ফলে সে অর্থায়নকারী বা ব্যাংককে মধ্যস্থতাকারী হিসেবে গ্রহণ করে, যা কেনাকাটার উদ্দেশ্যে নয় বরং অর্থ পাওয়ার উদ্দেশ্যে। ইসলামি ব্যাংক পণ্যটি নিজের জন্য কেনে না, বরং কেবল সেই ক্রেতার কাছে বিক্রির জন্য কেনে। ফলে এখানে উদ্দেশ্য নিশ্চিতভাবেই জানা এবং প্রথম ক্রয় ও দ্বিতীয় বিক্রয়ের রূপটি একটি নিশ্চিত অবৈধ কাজ অর্থাৎ সুদের একটি কৃত্রিম শরয়ি আবরণ মাত্র। এ কারণেই সুদি ব্যাংকগুলো ইসলামি ব্যাংকের সাথে এ ধরনের লেনদেনকারীদের অভিযুক্ত করে যে, এই দুই ব্যাংকের কাজের মধ্যে কোনো পার্থক্য নেই; যদিও সুদি ব্যাংকের ক্ষেত্রে তা স্পষ্ট এবং ইসলামি ব্যাংকের ক্ষেত্রে তা মোড়কজাত।

মুরাবাহা ক্রয়-বিক্রয় সংক্রান্ত চূড়ান্ত সিদ্ধান্ত: প্রথমত: বৈধ (مشروع) মুরাবাহা ক্রয়-বিক্রয়

...

প্রথমত- বৈধ (مشروع) মুরাবাহা ক্রয়-বিক্রয়ের বৈশিষ্ট্য:

শরয়ি মুরাবাহা ক্রয়-বিক্রয় হলো বিক্রেতা ক্রেতার নিকট সেই মূল্যের কথা উল্লেখ করবে যে মূল্যে সে পণ্যটি ক্রয় করেছে। অতঃপর সে বলবে, এটি ক্রয় করতে আমার এতো ব্যয় হয়েছে, আমাকে এতে এতো পরিমাণ মুনাফা দিন এবং আমি আপনার কাছে এটি বিক্রি করছি। এই প্রসঙ্গে ইবনে কুদামা আল-মুগনি গ্রন্থে বলেন: "মুরাবাহা বিক্রয়ের অর্থ হলো মূলধন এবং একটি নির্দিষ্ট মুনাফার বিনিময়ে বিক্রয় করা। এতে ক্রেতা ও বিক্রেতা উভয়েরই মূলধন সম্পর্কে অবগত থাকা শর্ত। বিক্রেতা বলবে, এতে আমার মূলধন এতো। অথবা এটি আমার একশত (উদাহরণস্বরূপ) টাকা ব্যয় হয়েছে, আমি আপনার কাছে তা এবং আরও দশ টাকা মুনাফায় বিক্রি করলাম। এটি বৈধ (جائز), এতে কোনো মতভেদ নেই এবং কারো নিকট এটি অপছন্দনীয় (كراهة) বলে আমাদের জানা নেই।" (উদ্ধৃতি সমাপ্ত)।

বাদায়েউস সানায়ে (হানাফি ফিকহ) এর লেখক বলেন, এটি হলো পূর্বের মূল্যের সমপরিমাণ মূল্যে মুনাফা বৃদ্ধিসহ বিক্রয় করা। (পৃষ্ঠা ২২, খণ্ড ৫, ১ম সংস্করণ)। এই ক্রয়-বিক্রয় আজ অবধি সকল মুসলিম বাজারে প্রচলিত রয়েছে। যেমন আপনি একজন ব্যবসায়ীর কাছে আসলেন এবং সে আপনাকে বলল, উদাহরণস্বরূপ এই ভেড়াটি আমি পঞ্চাশ দিনারে ক্রয় করেছি, আমাকে এতে পাঁচ দিনার মুনাফা দিন এবং আমি আপনার নিকট এটি বিক্রি করছি।

দ্বিতীয়ত- কিছু ইসলামি ব্যাংকে প্রচলিত ‘বায়ু মুরবাহা’ বা লাভভিত্তিক বিক্রয়ের (بيع المرابحة) প্রকৃতি:

আর ইসলামি ব্যাংকগুলোতে যে লেনদেনকে তারা ‘বায়ু মুরবাহা’ (بيع مرابحة) বলে অভিহিত করে, তা আমরা পূর্বে যা বর্ণনা করেছি তা থেকে আকার-আকৃতি, বিষয়বস্তু, নিয়ত ও উদ্দেশ্যের দিক দিয়ে ভিন্ন। কারণ ব্যাংক পণ্যটির মালিক নয়, আর যে ক্রেতা ব্যাংকের দ্বারস্থ হয় সে ব্যাংকের সেবা করা বা ব্যাংকের হয়ে ক্রয় করে দেওয়ার উদ্দেশ্যে আসে না। বরং সে অর্থের প্রয়োজনেই ব্যাংকের কাছে যায়, কারণ তার নিকট তাৎক্ষণিক নগদ অর্থ নেই। সে কোনো একটি পণ্য (যেমন জমি বা গাড়ি) কিনতে চায়, তাই সে জমির মালিকের (প্রকৃত বিক্রেতা) নিকট গিয়ে তার সাথে দাম নির্ধারণ করে। অতঃপর সে ইসলামি ব্যাংকে গিয়ে বলে যে, আমার জন্য অমুক জমিটি ক্রয় করে দিন এবং সে তাদের সাথে একটি চুক্তি স্বাক্ষর করে যাকে তারা ‘ক্রয়ের প্রতিশ্রুতি’ (وعد بالشراء) বলে অভিহিত করে। এরপর ব্যাংকের কর্মকর্তারা গিয়ে বিক্রেতাকে নিয়ে আসেন এবং তার সাথে একমত হন যে, তারা পণ্যটি তার নিকট অধিক মূল্যে বাকিতে (نسيئة), অর্থাৎ একটি নির্দিষ্ট মেয়াদে (إلى أجل) বিক্রয় করবেন। আর তারা এই ‘দীর্ঘ প্রক্রিয়াকে’ (الدورة الطويلة) ‘বায়ু মুরবাহা’ (بيع مرابحة) বা লাভভিত্তিক বিক্রয় বলে নামকরণ করে।

এই লেনদেন নিষিদ্ধ হওয়ার দিকসমূহ: সুদের (ربا) উদ্দেশ্য

…

এই লেনদেন নিষিদ্ধ হওয়ার দিকসমূহ:

(ক) সুদের (ربا) উদ্দেশ্য:

নিঃসন্দেহে এই লেনদেনটি কোনোভাবেই ক্রয়-বিক্রয়ের অন্তর্ভুক্ত নয়; কেননা প্রকৃত ক্রেতা কেবল অর্থের জন্যই ব্যাংকের শরণাপন্ন হয়েছে, আর ব্যাংকও এই পণ্যটি ক্রেতার কাছে বাকিতে বিক্রয় করার উদ্দেশ্যে ক্রয় করেনি। এই উদ্দেশ্যগুলোর ব্যাপারে কেউ কোনো তর্কে লিপ্ত হতে পারবে না।

(খ) মালিকানায় নেই এমন বস্তু বিক্রয়।

এতেও কোনো সন্দেহ নেই যে, যখন কোনো ইসলামি ব্যাংকের নিকট একজন ক্রেতা এসে বলে: "আমার জন্য অমুক পণ্যটি ক্রয় করুন", তখন ব্যাংক তার সাথে সেই বিক্রয় নিয়ে দরদাম করে এবং এই শর্তারোপ করে যে, ব্যাংক যদি তার জন্য পণ্যটি ক্রয় করে, তবে সে যেন তা নির্দিষ্ট পরিমাণ লাভে ব্যাংকের নিকট থেকে ক্রয় করে নেয়। এমতাবস্থায় ব্যাংক এমন কিছু বিক্রয় করল যা তার নিকট নেই। এ বিষয়ে নিষেধাজ্ঞার স্বপক্ষে দালিলিক পাঠ (نصوص) বিদ্যমান, বরং এ বিষয়ে উম্মতের সর্বসম্মত ঐক্য (إجماع) রয়েছে; যেমনটি ইবনে কুদামা আল-মুগনিতে উল্লেখ করেছেন: "এমন কোনো নির্দিষ্ট বস্তু বিক্রয় করা জায়েজ নেই যা বিক্রেতার মালিকানায় নেই, যাতে সে গিয়ে তা ক্রয় করে এনে ক্রেতাকে সরবরাহ করে—এটি ইমাম আহমাদ ইবনে হাম্বল থেকে বর্ণিত একক বর্ণনা (رواية واحدة)"। "এটিই ইমাম শাফিঈ-র মত এবং এ বিষয়ে আমাদের জানা মতে কোনো ভিন্নমত নেই। কেননা হাকিম ইবনে হিযাম নবী সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লামকে বলেছিলেন: 'জনৈক ব্যক্তি আমার কাছে আসে এবং এমন জিনিস বিক্রয় করতে চায় যা আমার নিকট নেই, অতঃপর আমি বাজারে গিয়ে তা ক্রয় করি এবং তার নিকট বিক্রয় করি।' নবী সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লাম বললেন: 'তোমার নিকট যা নেই তা বিক্রয় করো না'।" (আল-মুগনি, খণ্ড ৪, পৃষ্ঠা ১৫৫)।

আর এটি নিশ্চিতভাবে জানা যে, ব্যাংক ক্রেতার সাথে সম্মতির মাধ্যমে এমন বস্তু বিক্রয় করে যা তার নিকট নেই, যাকে তারা বিক্রয়ের প্রতিশ্রুতি (وعداً بالبيع) বলে অভিহিত করে। প্রকৃতপক্ষে এটি একটি স্বাক্ষরিত লিখিত অঙ্গীকার যা পালন করা একজন মুসলিমের জন্য অন্তত নৈতিক ও আদর্শিক দিক থেকে অপরিহার্য; আর কোনো মুসলিমের জন্য তার অঙ্গীকার ভঙ্গ করা বৈধ নয়। যদিও ব্যাংক এই প্রতিশ্রুতি রক্ষায় ব্যর্থ ব্যক্তির বিরুদ্ধে মামলা করে না কিংবা প্রতিশ্রুতি বাস্তবায়নের জন্য আদালতের আশ্রয় নেয় না, কিন্তু ব্যাংক তাকে স্বাক্ষর ও অঙ্গীকারের মাধ্যমে এমনভাবে আষ্টেপৃষ্ঠে বেঁধে ফেলে যা তাকে অন্তত নৈতিকভাবে ক্রয় করতে বাধ্য করে। এর চেয়ে স্পষ্ট ও প্রকাশ্য বিক্রয় আর কী হতে পারে?

(গ)‌‌ এক বিক্রয়ে দুই বিক্রয় (بيعتين في بيعة):

ইসলামি ব্যাংকগুলোতে যে লেনদেন করা হয়, তা হলো এক বিক্রয়ে দুই বিক্রয় (بيعتان في بيعة)। এ ব্যাপারে নিষেধাজ্ঞা সম্বলিত দলিলসমূহ (نصوص) ও সালাফদের (السلف) বক্তব্য এসেছে। এটি বিশুদ্ধভাবে প্রমাণিত (صح) যে, নবী (সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লাম) এক বিক্রয়ে দুই বিক্রয় (بيعتين في بيعة) করতে নিষেধ করেছেন। ইমাম ইবনে তাইমিয়া (রহ.) বলেছেন: "সুনান গ্রন্থসমূহে নবী (সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লাম) থেকে বর্ণিত হয়েছে যে, তিনি এমন ব্যক্তির সম্পর্কে বলেছেন যে এক বিক্রয়ে দুই বিক্রয় (بيعتين في بيعة) করে: 'তার জন্য দুটির মধ্যে অপেক্ষাকৃত কম মূল্যটি প্রাপ্য নতুবা তা সুদ (الربا) হবে'। আর এটি তখনই ঘটে যখন তারা এ বিষয়ে একমত হয় যে সে বিক্রয় করবে এবং পরে পুনরায় ক্রয় করবে, এমতাবস্থায় তার জন্য অপেক্ষাকৃত কম মূল্যটিই প্রাপ্য নতুবা তা সুদ (الربا) হিসেবে গণ্য হবে।" সমাপ্ত, ফাতাওয়া, ২৯তম খণ্ড, ৪৪৭ পৃষ্ঠা। এতে কোনো সন্দেহ নেই যে, ব্যাংকের প্রথম ক্রয় এবং তারপরের বিক্রয় মূলত একটি চুক্তির (صفقة) অধীনে দুটি প্রক্রিয়া মাত্র, যার উদ্দেশ্য হলো সুদের (الربا) ব্যাপারে কূটকৌশল (التحايل) অবলম্বন করা।

--------------------------------------------

(ঘ)‌‌ পুরো বিষয়টিই সুদ (الربا) গ্রহণের একটি অপকৌশল মাত্র:

এই পুরো মাসয়ালাটি একটি সুদীর্ঘ আবর্ত ছাড়া আর কিছুই নয়, যার উদ্দেশ্য হলো শারয়ি আবরণে সুদ (الربا) পর্যন্ত পৌঁছানো। একারণেই ইবনে কুদামা এমন কিছু লেনদেনের বিবরণ দেওয়ার পর—যার বাহ্যিক রূপ শারয়ি মনে হলেও অভ্যন্তরীণ উদ্দেশ্য হলো হারামের দিকে ধাবিত হওয়া—বলেন: "সব ধরণের কূটকৌশল বা হিলা নিষিদ্ধ (محرم) এবং দ্বীনের কোনো বিষয়েই তা বৈধ নয়। আর তা হলো এমন যে, কোনো ব্যক্তি প্রতারণার আশ্রয় নিয়ে কোনো হারাম কাজ করার উদ্দেশ্যে একটি বৈধ (مباح) চুক্তি প্রকাশ করে, এবং আল্লাহ যা হারাম করেছেন তা করার উসিলা হিসেবে একে গ্রহণ করে, কিংবা নিষিদ্ধ বিষয়সমূহকে বৈধ করে নেয়, অথবা কোনো ওয়াজিব (واجب) বিলোপ করে, কিংবা কোনো প্রাপ্য অধিকার প্রতিহত করে ইত্যাদি।" আইয়ুব আল-সাখতিয়ানি বলেন: "তারা আল্লাহর সাথে এমনভাবে প্রতারণা করে যেমনটি তারা কোনো শিশুর সাথে করে থাকে; তারা যদি বিষয়টি সোজাসুজি করত তবে তা আমার কাছে সহজতর মনে হতো।" সমাপ্ত।

আল-মুগনি গ্রন্থের লেখক সুদের (الربا) অধ্যায়সমূহে কূটকৌশলের কিছু উদাহরণ উল্লেখ করেছেন, যার মধ্যে তাঁর এই উক্তিটি অন্যতম: "অনুরূপভাবে, যদি সে তাকে কোনো কিছু ঋণ দেয় এবং সেই ঋণের বিনিময়ে অতিরিক্ত কিছু গ্রহণ করার উসিলা হিসেবে তার কাছে কোনো পণ্য তার প্রকৃত মূল্যের চেয়ে বেশি দামে বিক্রি করে, তবে এই ধরণের কূটকৌশলের মাধ্যমে করা সবকিছুই নিকৃষ্ট ও নিষিদ্ধ (محرم)।" সমাপ্ত। ইবনে কুদামা আরও বলেন: "আবু হানিফা ও শাফেয়ি বলেছেন যে, এই সব এবং এর অনুরূপ বিষয়গুলো বৈধ (جائز), যদি চুক্তিতে তা শর্তযুক্ত না থাকে।" কিন্তু শাফেয়ি মাযহাবের কোনো কোনো অনুসারী বলেছেন: "এই ভিত্তিতে ক্রয়-বিক্রয়ে লিপ্ত হওয়া অপছন্দনীয় (يكره), কারণ যে বিষয়টির শর্ত চুক্তিতে উল্লেখ করা বৈধ নয় (لا يجوز), তার ভিত্তিতে চুক্তিতে লিপ্ত হওয়াও অপছন্দনীয় (يكره)।" এরপর ইবনে কুদামা শাফেয়ি ও আবু হানিফার এই মতামতের ওপর মন্তব্য করে বলেন: "আমাদের দলিল হলো, আল্লাহ তাআলা একটি জাতিকে তাদের করা একটি কূটকৌশলের কারণে শাস্তি দিয়েছিলেন, ফলে তাদের বানর ও শুকরে রূপান্তরিত করেছিলেন এবং তাদের সীমালঙ্ঘনকারী হিসেবে অভিহিত করেছিলেন। আর তিনি একে আল্লাহভীরুদের জন্য দৃষ্টান্তমূলক শাস্তি ও উপদেশ হিসেবে নির্ধারণ করেছেন যাতে তারা এ থেকে শিক্ষা গ্রহণ করে এবং তাদের অনুরূপ কাজ থেকে বিরত থাকে।" কোনো কোনো মুফাসসিরগণ (المفسرين) মহান আল্লাহর বাণী {মুত্তাকীদের জন্য উপদেশ} সম্পর্কে বলেছেন: অর্থাৎ মুহাম্মদ সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লামের উম্মতের জন্য। বর্ণিত আছে যে, তারা (অর্থাৎ বনী ইসরাঈল) শুক্রবারের দিন মাছ ধরার জন্য জাল পাতত এবং সেগুলো রবিবার পর্যন্ত রেখে দিত। তাদের মধ্যে কেউ কেউ গর্ত খুঁড়ত এবং সেগুলোর দিকে নালা তৈরি করত, অতঃপর জুমার দিনে সেগুলো খুলে দিত। ফলে শনিবার যখন মাছ আসত, তখন সেগুলো পানির সাথে নালা দিয়ে গর্তে গিয়ে পড়ত। তারা সেগুলো রবিবার পর্যন্ত রেখে দিত এবং পরে তা গ্রহণ করে বলত: আমরা তো শনিবার শিকার করিনি এবং এতে কোনো সীমালঙ্ঘনও করিনি; অথচ এটি ছিল একটি কূটকৌশল।" সমাপ্ত।

ইবনে আব্বাসও বলেন, যে ব্যক্তি নগদ মূল্যে ক্রয় করে এবং তার উদ্দেশ্য হলো বাকিতে বিক্রয় করা, সে সম্পর্কে তিনি বলেন: "যদি তুমি নগদে মূল্য নির্ধারণ করো এবং নগদে বিক্রয় করো তবে তাতে কোনো সমস্যা নেই। কিন্তু যদি তুমি নগদে মূল্য নির্ধারণ করো এবং বাকিতে বিক্রয় করো, তবে তা হলো দিরহামের বিনিময়ে দিরহাম।" ইবনে আব্বাসের এই কথার ওপর মন্তব্য করে ইবনে তাইমিয়া বলেন: "তাঁর কথার অর্থ হলো যখন তুমি পণ্যের মূল্য নগদে নির্ধারণ করলে এবং তা বাকিতে ক্রয় করলে, তখন তোমার উদ্দেশ্য হলো দিরহামের বিনিময়ে দিরহাম।" (আল-ফাতাওয়া, খণ্ড ২৯, পৃষ্ঠা ৪৪২)। ইমাম ইবনে তাইমিয়া সেই ব্যক্তিদের উপদেশ দিয়ে মন্তব্য করেছেন যারা আলিমদের কিছু দুর্বল (الضعيفة) উক্তি অনুসরণ করে এবং এই ধরণের কূটকৌশলকে হালাল মনে করে। তিনি বলেন: "যখন তারা ইলম শ্রবণ করবে, তখন তাদের উচিত এই সুদী (الربوية) লেনদেনগুলো বর্জন করা। এ বিষয়ে কাউকে অন্ধভাবে অনুসরণ করা সমীচীন নয়। সুতরাং যারা কোনো কোনো আলিমের তাকলিদ (تقليداً) করে এর বৈধতার (الجواز) ফতোয়া দেয়, তাদের জানা উচিত যে এই লেনদেনগুলোর নিষিদ্ধতা (تحريم) নসসমূহ (النصوص) এবং আসার (الآثار) দ্বারা প্রমাণিত। সাহাবীগণ এর নিষিদ্ধতার (تحريم) বিষয়ে মতভেদ করেননি এবং শরীয়তের মূলনীতিসমূহ এর নিষিদ্ধতার (تحريم) সাক্ষ্য দেয়। আল্লাহ যে সকল ক্ষতিকর কারণে সুদ (الربا) হারাম করেছেন, তা এখানেও বিদ্যমান।"

সারসংক্ষেপ:

সারকথা হলো, কিছু ইসলামি ব্যাংক যে ক্রয়-বিক্রয় পদ্ধতিকে মুরাবাহা (المرابحة) নামে অভিহিত করে, তা প্রকৃতপক্ষে কোনোভাবেই মুরাবাহা (المرابحة) নয়। এই মাসআলায় তাদের প্রধান ভিত্তি হলো ইমাম শাফেঈ (রহ.)-এর একটি অভিমত; তবে দুটি কারণে তাদের জন্য এটি করা বৈধ (حلال) নয়:

প্রথমত: ইমাম শাফেঈ (রহ.) এক্ষেত্রে অবশ্যই সৎ উদ্দেশ্য এবং সুদের (الربا) বিষয়ে কোনো প্রকার অপকৌশল (التحايل) না থাকাকে শর্ত হিসেবে গণ্য করেছেন।

দ্বিতীয়ত: ইমাম শাফেঈ (রহ.) এই ধরনের অপকৌশলের (الحيلة) সদৃশ 'বায়-উল-ঈনাহ' (بيع العينة)-কে বৈধ (جواز) মনে করেন, যেমনটি তিনি বলেছেন:

"যদি কোনো ব্যক্তি নির্দিষ্ট মেয়াদে কোনো খাদ্যদ্রব্য ক্রয় করে তা হস্তগত (قبض) করে, তবে সে যার কাছ থেকে তা ক্রয় করেছিল তার কাছেই নগদ মূল্যে বা মেয়াদি মূল্যে তা পুনরায় বিক্রয় করলে কোনো দোষ নেই।" (প্রাগুক্ত, ৩য় খণ্ড, ৩৯ পৃষ্ঠা)। অথচ তারা এ জাতীয় বিক্রয়কে বৈধ বলেন না কারণ এটি একটি অপকৌশল (تحايل); সুতরাং এই সদৃশ মাসআলাতেও তাদের একই কথা বলা উচিত। (সমাপ্ত)।

‌‌সর্বশেষ কথা:

যাই হোক, এতে কোনোভাবেই—আল্লাহই ভালো জানেন—ইসলামি ব্যাংকগুলোর সমালোচনা করা বা সেগুলোর ব্যাপারে বিভ্রান্তি ছড়ানো উদ্দেশ্য নয়, যেমনটি কিছু লোক দাবি করেছেন (আল্লাহ তাদের ক্ষমা করুন)। বরং এর উদ্দেশ্য হলো নসিহত ও সংশোধন করা; বিশেষ করে যেহেতু এই লেনদেনটি মানুষের মাঝে ব্যাপকভাবে ছড়িয়ে পড়েছে এবং বিশেষজ্ঞ থেকে সাধারণ মানুষ সকলেই জানেন যে, এটি সুদের ওপর একটি প্রকাশ্য কৌশল। ইসলামি ব্যাংকগুলো এখনো তাদের প্রকৃত কার্যক্রম শুরু করেনি এবং তারা এখনো পথের শুরুতেই রয়েছে। তাদের কাজ তখনই শুরু হবে যখন তারা নিজেরাই হবে কৃষক, উৎপাদনকারী, ব্যবসায়ী এবং এমন এক প্রকৃত অংশীদার যারা লাভ ও লোকসান উভয়ই বহন করে; এবং এমন মুদারিব হবে যারা অন্যদের অর্থায়ন করে এবং লাভ ও লোকসানের ঝুঁকি গ্রহণ করে। আর এখানেই কেবল ইসলামি ব্যাংকের প্রকৃত কাজ শুরু হয়। পথ অনেক দীর্ঘ এবং আমরা এর সংশ্লিষ্ট ব্যক্তিদের জন্য আল্লাহর নিকট সর্বাত্মক সাহায্য কামনা করি। আমানতকারীদের প্রতি আমার নসিহত হলো যে, তারা যেন শুরু থেকেই দ্রুত মুনাফার প্রত্যাশা না করেন, বরং আমাদের ত্যাগ স্বীকার করতে হবে। ইসলামি ব্যাংক যদি এক, দুই বা তার চেয়ে বেশি বছর প্রকৃত কোম্পানি প্রতিষ্ঠায় ব্যয় করে, ব্যবসায়িকভাবে সরাসরি অংশগ্রহণ করে এবং একটি বাস্তবসম্মত ইসলামি অর্থনীতি গড়ে তোলে, তবে তাতে ব্যাংকের কোনো ক্ষতি হবে না; যদিও সেই প্রক্রিয়ায় তারা তাদের গ্রাহকদের জন্য মুনাফার এই উচ্চ হার নিশ্চিত করতে সক্ষম না হয়।

ইসলামী ব্যাংক: তত্ত্ব ও প্রয়োগের প্রেক্ষাপট:

বর্তমানে কুয়েতে ইসলামী ব্যাংকসমূহের দ্বিতীয় সম্মেলন অনুষ্ঠিত হচ্ছে। এর উদ্দেশ্য হলো ইসলামী ব্যাংকগুলো যেসব লেনদেন পরিচালনা করে সেগুলোর শরয়ি বৈধতা নিয়ে আলোচনা করা। এই প্রতিষ্ঠানগুলো যেসব বাস্তবতার সম্মুখীন হচ্ছে তা যেন সকলে উপলব্ধি করতে পারে এবং এর অভ্যন্তরে কী ঘটছে তা যেন মানুষ জানতে পারে, সেজন্য আমরা সকলকে এই বাস্তবতার মুখোমুখি করতে চাই; যাতে ইসলামী ব্যাংকগুলো ইসলামের সঠিক (صحيح) প্রয়োগের পর্যায়ে পৌঁছাতে পারে এবং কেবল সুদী বাস্তবতার ওপর একটি ইসলামী আবরণ না হয়ে বরং প্রকৃত ইসলামী ব্যাংকে পরিণত হতে পারে।

প্রথমত: সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংক ও ইসলামি (إسلامي) ব্যাংকের মধ্যে মৌলিক পার্থক্য:

অনেকেই ইসলামি (إسلامي) ব্যাংক ও সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংকের মধ্যকার মৌলিক পার্থক্য অনুধাবন করেন না। সংক্ষেপে সেই পার্থক্য নিচে তুলে ধরা হলো:

- সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংকের ব্যবস্থা ও মূল কার্যক্রম বিনিয়োগকারীদের অর্থ সংগ্রহের ওপর ভিত্তি করে পরিচালিত হয়। অতঃপর তারা ব্যবসায়ী, প্রতিষ্ঠান, কলকারখানা, সরকার এবং অভাবী ব্যক্তিদের নির্দিষ্ট সুদের বিনিময়ে সেই অর্থ ঋণ প্রদান করে। এর অর্থ দাঁড়ায়, সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংক আমানতকারীর অর্থ নির্দিষ্ট সুদে ঋণ দেওয়ার ক্ষেত্রে তার প্রতিনিধি (وكيل) হিসেবে কাজ করে। এরপর ব্যাংক সেই সুদের অংশ নিজের এবং আমানতকারীর মধ্যে বণ্টন করে নেয়। এর আরও অর্থ হলো, সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংক অর্থের কোনো ঝুঁকি গ্রহণ করে না, বরং নির্দিষ্ট সুদে তা ঋণ দেয়। অর্জিত সুদের অংশ তারা আমানতকারীদের সাথে ভাগ করে নেয়।

- পক্ষান্তরে ইসলামি (إسلامي) ব্যাংক আমানতকারীদের অর্থ সংগ্রহ করে তা অন্যকে ভাড়া দেওয়ার জন্য কিংবা ঋণ দেওয়ার জন্য নয়, বরং নিজস্ব প্রতিষ্ঠানের মাধ্যমে তা বিনিয়োগ করার জন্য— তারা এই অর্থ কৃষি, বাণিজ্য, শিল্প, স্থাবর সম্পত্তি ক্রয় ও ভাড়া প্রদানসহ উপার্জনের অন্যান্য বৈধ (مشروع) পন্থায় কাজে লাগায়। ফলে ইসলামি (إسلامي) ব্যাংক আমানতকারীদের অর্থের ঝুঁকি গ্রহণ করে; কারণ এসব ব্যবসায়িক কার্যক্রম পরিচালনার সময় লাভও হতে পারে আবার লোকসানও হতে পারে। তাই তারা কোনো নির্দিষ্ট সুদ প্রদান করে না, বরং আমানতকারীদের (বিনিয়োগকারী (مستثمرين)) সাথে লাভ ও লোকসান উভয়ই ভাগ করে নেয়। সুদভিত্তিক (ربوي) ব্যাংক ও ইসলামি (إسلامي) ব্যাংকের মধ্যে এটাই হলো মৌলিক পার্থক্য।

দ্বিতীয়ত- ইসলামী ব্যাংকসমূহের বাস্তব অবস্থা:

কিন্তু পরিতাপের বিষয় এই যে, ইতিপূর্বে আমরা যে বিষয়টিকে আবশ্যকীয় হিসেবে বর্ণনা করেছি, বর্তমানে তা ইসলামী ব্যাংকগুলোতে বাস্তবায়িত হচ্ছে না—তবে সেখানে জমাকৃত অর্থের অতি সামান্য অংশ, যা পাঁচ শতাংশের (৫%) বেশি নয়, তার কথা ভিন্ন। আর বর্তমান ইসলামী ব্যাংকগুলোর অবশিষ্ট কার্যক্রমগুলো বিশুদ্ধ সুদী (ربوية) পদ্ধতিতে পরিচালিত হচ্ছে, যা নিম্নরূপ:

সুদী ব্যাংকগুলো সেই সকল ব্যবসায়ীদের সুদের (فائدة) বিনিময়ে ঋণ প্রদান করে যাদের নিকট তাৎক্ষণিক নগদ (سيولة) অর্থ নেই।

সুনিশ্চিত (ثابتة)। আর এটি হলো স্পষ্ট ও প্রত্যক্ষ সুদ। আর ইসলামি ব্যাংকগুলোর ক্ষেত্রে দেখা যায় যে, তারা ব্যবসায়ীদের সাথে একই কাজ করে, তবে তা অপ্রয়োজনীয় দীর্ঘ ও জটিল প্রক্রিয়ার মাধ্যমে। যে ব্যবসায়ী তাদের কাছে আসে এবং নগদ অর্থের (তারল্যের) প্রয়োজন বোধ করে, তাকে তারা বলে, "আমরা আপনাকে অর্থ ঋণ দেই না (যেহেতু আমরা একটি ইসলামি ব্যাংক)। কিন্তু আপনি কোন পণ্যটি চাচ্ছেন তা আমাদের দেখান, আমরা সেটি ক্রয় করব এবং এরপর আপনার কাছে বিক্রয় করব।" তবে শর্ত থাকে যে, আপনি সেই পণ্য পরিবহনের সকল খরচ, বীমা এবং পণ্যটি স্থানান্তরের ফলে উদ্ভূত অন্যান্য সকল দায়-দায়িত্ব বহন করবেন এবং আমরা আপনার নিকট থেকে দশ শতাংশ গ্রহণ করব। নগদ অর্থের (তারল্যের) প্রয়োজনে তাদের শরণাপন্ন হওয়া ব্যবসায়ীদের সাথে ইসলামি ব্যাংকের লেনদেনের রূপরেখাটি এমনই। এভাবে ইসলামি ব্যাংক কোনো প্রকার ঝুঁকি গ্রহণ ছাড়াই মুনাফার বিষয়টি নিশ্চিত করে—সে নিজে এবং মানুষকে এটি বিশ্বাস করাতে চায় যে সে ব্যবসা করছে, অথচ প্রকৃত অবস্থা হলো সে সুদের বিনিময়ে ঋণ প্রদানকারী মাত্র। আর ক্রয়-বিক্রয়ের এই বিষয়টি একটি নাটক ছাড়া আর কিছুই নয়। কোনো প্রশ্নকারী হয়তো প্রশ্ন করতে পারেন যে, এতে হারামের কী আছে? উত্তর হলো, হারাম হওয়ার বিষয়টি এই কারণে আসে যে, ইসলামি ব্যাংক এক্ষেত্রে এমন কিছু বিক্রয় করছে যা তার কাছে নেই এবং যার মালিক সে হয়নি; আর শরিয়তে এটি বৈধ নয়। সে পণ্যটি হস্তগত করার পূর্বে এবং তা নিজের গুদামে স্থানান্তরের পূর্বেই বিক্রয় করে দেয়। অথচ নবী সাল্লাল্লাহু আলাইহি ওয়াসাল্লাম খাদ্যদ্রব্য হস্তগত করার পূর্বে তা বিক্রয় করতে নিষেধ করেছেন (যেমনটি সহিহ মুসলিম-এ বর্ণিত হয়েছে), আর অন্যান্য সকল পণ্য ও ব্যবসার ক্ষেত্রেও একই বিধান প্রযোজ্য। তদুপরি, ব্যাংক এখানে কোনো ব্যবসায়ী নয় বরং সে কেবল একজন ঋণদাতা; কেননা সে নিজের জন্য পণ্য ক্রয় করে না বরং অন্যের জন্য ক্রয় করে। সে তার এই ব্যবসার বিষয়ে কোনো প্রকার দায়বদ্ধতা গ্রহণ করে না; না সে পণ্য পরিবহনের খরচ বহন করতে বাধ্য, না পণ্যটি ধ্বংস হয়ে গেলে তার দায়ভার গ্রহণে বাধ্য। এমনকি সে ক্রেতার নিকট পণ্যটি হস্তান্তরেও দায়বদ্ধ থাকে না, বরং সে কেবল নথিপত্র বুঝিয়ে দেয়, আর ক্রেতা নিজে গিয়ে তার পণ্যটি গ্রহণ করে যা তখনও মাঝ সমুদ্রে থাকে। এই কারণে ব্যবসায়ী ঝুঁকির মধ্যে থাকে আর ইসলামি ব্যাংক পূর্ণ নিরাপত্তার মধ্যে থাকে, এক্ষেত্রে তার অবস্থা ঠিক একটি সুদি ব্যাংকের মতোই। তবে পার্থক্য হলো সুদি ব্যাংক কোনো প্রকার চাতুরি বা প্যাঁচানো পথ ছাড়াই তার লক্ষ্য অর্জন করে, আর ইসলামি ব্যাংক অতিরিক্ত কষ্ট ও চাতুরি ছাড়া তার লক্ষ্যে পৌঁছাতে পারে না। এভাবে (ইসলামি শরিয়াহকে) এই পদ্ধতিতে কেবল জটিলতা ও দীর্ঘসূত্রতা বৃদ্ধির মাধ্যমে ব্যবহার করা হয়, অথচ মূলত সেই কাজটিই করা হয় যা আল্লাহ সুবহানাহু ওয়া তায়ালা হারাম করেছেন।

তৃতীয়ত- দাবি সত্যকে পরিবর্তন করতে পারে না:

ইসলামী ব্যাংকগুলোর পরিচালকরা নিজেদের জন্য এই ধরণের লেনদেনকে বৈধ করে নিয়েছেন যা আমরা ইতিপূর্বে বর্ণনা করেছি। তাদের যুক্তি হলো, যখন কোনো গ্রাহক তাদের কাছে আসে, তখন তারা তার কাছে সরাসরি পণ্য বিক্রি করেন না, বরং তারা তাকে পণ্যটি ক্রয়ের পর তার কাছে বিক্রি করার একটি অ-বাধ্যতামূলক প্রতিশ্রুতি (وعد غير ملزم) দেন। অতঃপর যখন তারা পণ্যটি নিজেদের জন্য ক্রয় করেন, তখন তারা তা গ্রাহকের কাছে বিক্রি করেন। এই কথাটিও সঠিক নয় এবং তার প্রমাণ নিম্নরূপ:

১- শরিয়তে অ-বাধ্যতামূলক প্রতিশ্রুতি (وعد غير ملزم) বলে কিছু নেই। কেননা একজন মুমিন তার দেওয়া প্রতিশ্রুতি বাস্তবায়ন করতে শরয়ীভাবে আদিষ্ট, অন্যথায় সে মুনাফেকির (نفاق) একটি বৈশিষ্ট্যের ওপর অবস্থানকারী হিসেবে গণ্য হবে।

2- এই ক্রয়ের প্রতিশ্রুতি কীভাবে অ-বাধ্যতামূলক হতে পারে, অথচ তারা এতে নিম্নোক্ত বিষয়গুলো স্পষ্টভাবে উল্লেখ করেছে? যেমনটি 'ক্রয়ের আকাঙ্ক্ষা ও প্রতিশ্রুতি' শিরোনামের চুক্তিনামায় এসেছে। এর চতুর্থ ধারায় বলা হয়েছে: "যে পক্ষ এই প্রতিশ্রুতি ভঙ্গ করবে, সে অপর পক্ষের ওপর আপতিত প্রকৃত ক্ষতির দায়ভার বহন করবে, যদি না এই প্রতিশ্রুতি ভঙ্গ কোনো অনিবার্য কারণে হয়।" (সমাপ্ত)।

তাহলে এই প্রতিশ্রুতি কীভাবে অ-বাধ্যতামূলক হতে পারে, যদি প্রতিশ্রুতি ভঙ্গকারী পক্ষকে প্রতিশ্রুতি ভঙ্গের ফলে সৃষ্ট ক্ষতির দায়ভার বহন করতে হয়?

সম্ভবত কেউ বলতে পারেন যে, বিষয়টি এমন পর্যায়ে পৌঁছাবে না যেখানে ইসলামী ব্যাংক তার প্রতিশ্রুতি পালনে ব্যর্থ গ্রাহকের বিরুদ্ধে মামলা দায়েরের আবেদন করবে; বরং এটি কেবল একটি ভীতি প্রদর্শন ও হুমকি মাত্র। আমি বলব, এটিও একটি ভুল ধারণা। কারণ, এই প্রতিশ্রুতির পঞ্চম ধারায় স্পষ্টভাবে বলা হয়েছে: "এই প্রতিশ্রুতি সংক্রান্ত বিষয়ে উভয় পক্ষের মধ্যে এমন কোনো বিরোধ সৃষ্টি হলে যা আপস-মীমাংসার মাধ্যমে সমাধান করা কঠিন, তবে তা নিম্নোক্ত পদ্ধতিতে নির্বাচিত এবং ইসলামী শরিয়াহর প্রতি অঙ্গীকারবদ্ধ সালিশকারীদের (এরূপই বলা হয়েছে) নিকট পেশ করা হবে:

- প্রথম পক্ষ কর্তৃক মনোনীত একজন সালিশকারী।

- দ্বিতীয় পক্ষ কর্তৃক মনোনীত একজন সালিশকারী।

- এবং কুয়েত চেম্বার অফ কমার্স অ্যান্ড ইন্ডাস্ট্রি কর্তৃক মনোনীত একজন সালিশকারী।

উক্ত বিরোধের নিষ্পত্তি কুয়েত রাষ্ট্রে প্রচলিত বাণিজ্যিক আইন ও প্রথা অনুযায়ী এবং ইসলামী শরিয়াহর বিধানের সাথে সাংঘর্ষিক না হওয়া সাপেক্ষে (আশ্চর্যের বিষয়!) সম্পন্ন করা হবে। এই সালিশি রায় সর্বসম্মতিক্রমে হোক কিংবা সংখ্যাগরিষ্ঠের মতামতের ভিত্তিতে হোক, তা উভয় পক্ষের জন্য বাধ্যতামূলক হবে এবং এর বিরুদ্ধে কোনো আপত্তি বা আপিল করা যাবে না। যদি চেম্বার অফ কমার্স অ্যান্ড ইন্ডাস্ট্রি তৃতীয় সালিশকারী মনোনীত করতে অপারগ হয়, তবে উভয় পক্ষ কর্তৃক মনোনীত দুই সালিশকারী তাকে নির্বাচন করবেন; আর যদি তাও সম্ভব না হয়, তবে কুয়েতের দেওয়ানি ও বাণিজ্যিক কার্যবিধি আইনের বিধান অনুযায়ী সিভিল কোর্ট তাকে নিয়োগ প্রদান করবে।"

অতঃপর…০

হে আমার ভাইয়েরা! আপনারা কি ইসলামী ব্যাংকগুলোর দৃষ্টিতে 'অ-বাধ্যতামূলক প্রতিশ্রুতির' স্বরূপ লক্ষ্য করেছেন? এটি এমন এক প্রতিশ্রুতি যা আপনাকে টেনে এমন এক বিচার প্রক্রিয়ার মুখোমুখি করবে যেখানে কোনো আপিল বা আপত্তির সুযোগ নেই। এর চেয়ে বড় বাধ্যবাধকতা বা একনায়কত্ব আর কী হতে পারে...? এই (অ-বাধ্যতামূলক) ক্রয়ের প্রতিশ্রুতির ফলে যে সকল দায়বদ্ধতা তৈরি হয়, তা একটি প্রকৃত বিক্রয় চুক্তি ভঙ্গের ফলে সৃষ্ট দায়বদ্ধতার চেয়েও অনেক বেশি গুরুতর। তাই আমরা বলেছি যে, ক্রয়ের প্রতিশ্রুতি অ-বাধ্যতামূলক হওয়ার দাবিটি একটি প্রকাণ্ড মিথ্যা ও চরম বিভ্রান্তি মাত্র।

চতুর্থত—আল্লাহর দোহাই দিয়ে আমরা আপনাদের নিকট সত্য ও সঠিক পথে ফিরে আসার আহ্বান জানাচ্ছি

পূর্বোক্ত কারণসমূহের প্রেক্ষিতে আমরা বারবার লিখেছি এবং ইসলামি ব্যাংকগুলোর দায়িত্বশীলদের আল্লাহর দোহাই দিয়ে এই আহ্বান জানিয়েছি যেন তারা সত্য ও সঠিক পথে ফিরে আসেন এবং ইসলামি শরিয়াহ যেন তাদের হাতে ক্রীড়নক না হয়ে ওঠে; কেননা পার্থিব জীবন

এগুলো আখিরাতে কোনো উপকারে আসবে না এবং আগামীকাল সকলের প্রত্যাবর্তন হবে মহান আল্লাহ সুবহানাহু ওয়া তাআলার দরবারে। তিনি আমাদের প্রত্যেককে তার জবান, কলম এবং হাতের মাধ্যমে যা কিছু সে অর্জন করেছে সে বিষয়ে জিজ্ঞাসাবাদ করবেন।

আর এই কারণেই আমরা বলেছি যে, ইসলামী ব্যাংকগুলোর বর্তমান সম্মেলনটি একটি সন্ধিক্ষণে উপনীত হয়েছে; হয় ইসলামী ব্যাংকগুলো তাদের কার্যাবলিকে প্রকৃতপক্ষে শরীয়াহ মোতাবেক পরিচালনার দিকে মোড় নেবে—যার পদ্ধতি হলো তারা বাণিজ্যিক এজেন্সি গঠন করবে এবং প্রকৃত ব্যবসা পরিচালনা করবে, পাশাপাশি তাদের নিজস্ব কোম্পানি, শ্রমিক ও কারিগরদের দ্বারা কৃষি, শিল্প, নির্মাণ ও ঠিকাদারি কাজ আঞ্জাম দেবে; অথবা এই ইসলামী ব্যাংকগুলো সমবেত ব্যক্তিবর্গের নিকট থেকে একটি শরয়ি সনদ (صك شرعي) গ্রহণ করবে যেন এই শরয়ি আবরণের আড়ালে তারা তাদের সুদভিত্তিক (ربوية) কার্যক্রম চালিয়ে যেতে পারে।

অতএব, হে আজকের সমাবেশে উপস্থিত সুধীবৃন্দ! এখন আপনারা কী করবেন?

ব্যবসায়ী ও সুদখোরের মধ্যে পার্থক্য

শরীয়তের অকাট্যভাবে প্রমাণিত (المقطوع به) বিষয়সমূহের অন্তর্ভুক্ত হলো যে, আল্লাহ সুবহানাহু ওয়া তায়ালা ক্রয়-বিক্রয়কে বৈধ করেছেন এবং সুদকে হারাম করেছেন। আমাদের এই প্রবন্ধটি মূলত বৈধ ব্যবসা এবং নিষিদ্ধ সুদের মধ্যকার পার্থক্যগুলো উপস্থাপনের নিমিত্তে নিবেদিত ও পরিচালিত।

বিক্রয় (البيع) এবং এর চুক্তির (عقد) শুদ্ধতার শর্তাবলির সংজ্ঞা:

বিক্রয় (البيع) প্রায় সকল মানুষের নিকট সুপরিচিত। এটি হলো অর্থের বিনিময়ে পণ্য বিনিময়, অথবা পণ্যের বিনিময়ে অন্য কোনো পণ্য বিনিময়, যেমন উদাহরণস্বরূপ চালের বিনিময়ে তেলের বিনিময়। এর জন্য শর্ত হলো সততা, ত্রুটি (العيب) গোপন না করা, মজলিসের ইখতিয়ার (خيار المجلس) (ইনশাআল্লাহ অন্য এক স্থানে এর ব্যাখ্যা প্রদান করা হবে) এবং অর্পণ (التسليم)। এর অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ শর্ত যা অনেক মানুষের নিকট অস্পষ্ট, তা হলো ক্রেতার নিকট বিক্রয়ের পূর্বে ব্যবসায়ীর পণ্যটি দখল (حيازة) করা আবশ্যক। এর অর্থ হলো, ব্যবসায়ীর জন্য যা তার নিকট বিদ্যমান নেই তা বিক্রয় করা বৈধ (يجوز) নয়। বরং তার ওপর কর্তব্য হলো প্রথমে পণ্যটি ক্রয় করা ও তা হস্তগত করা, অতঃপর তা বিক্রয়ের কাজ শুরু করা।

কেনাবেচা বৈধ হওয়ার হিকমত:

কেনাবেচা বৈধ হওয়ার তাৎপর্য এবং এর মাধ্যমে মুনাফা অর্জনের বৈধতা কারো কাছে অস্পষ্ট নয়, আর তা নিম্নোক্ত কারণসমূহের জন্য:

(১) বিক্রেতা মানুষের সেবক, কারণ সে পণ্যসামগ্রী সংগ্রহ ও তার রক্ষণাবেক্ষণ করে এবং যারা ক্রয় করতে চায় তাদের নিকট তা উপস্থাপন করে। এভাবে সে মানুষের অনেক পরিশ্রম ও কষ্ট লাঘব করে; এর অর্থ হলো সে অন্যের জন্য প্রকৃত সেবা প্রদান করে।

(২) বিক্রেতা একজন ঝুঁকি গ্রহণকারী, কেননা সে নিজের অর্থ দিয়ে পণ্য ক্রয় করে এবং মুনাফার সন্ধানে ঝুঁকি গ্রহণ করে। তার ব্যবসায় কখনো লাভ হতে পারে, আবার কখনো পণ্য অবিক্রীত থেকে তা অচল বা নষ্ট হয়ে যেতে পারে। এ কারণেই সে আল্লাহর অনুগ্রহ অনুসন্ধান করে, যেমনটি আলেমগণ মহান আল্লাহর এই বাণীর ব্যাখ্যায় বলেছেন— {অতঃপর যখন সালাত শেষ হবে, তখন তোমরা জমিনে ছড়িয়ে পড়ো এবং আল্লাহর অনুগ্রহ সন্ধান করো}। তাঁরা বলেন, এটি হলো ব্যবসা; কারণ আল্লাহ তা থেকে নিষেধ করেছেন।